Algunas fechas importantes con respecto a las distintas declaraciones de impuestos empresariales:
• Sch C (dentro de tus impuestos personales) – 15 de abril
• Declaración de Impuestos Corporativos 1120 – 15 de abril
• Declaración de Impuestos para Pequeñas Corporaciones 1120-S – 15 de marzo
• Declaración de Impuestos para Asociaciones 1065 – 15 de marzo
Si no puedes presentar tus impuestos antes de la fecha límite, puedes solicitar una extensión para presentar tus impuestos por un total de 6 meses. Al solicitar una extensión, NO extiende la fecha límite para pagar tus impuestos. Si deseas evitar multas e intereses, realiza un pago antes de las fechas límite mencionadas anteriormente.
Aquí tienes una lista de elementos típicamente necesarios para preparar la declaración de impuestos de tu empresa:
Registros de Ingresos: Estado de Pérdidas y Ganancias o Estado de Ingresos y un balance general. Esto puede ser algo generado desde un software contable como QuickBooks o Xero. También puede ser un resumen de los ingresos y gastos que tengas en tu cuenta bancaria. Algunas categorías comunes son las siguientes:
- Costo de los Bienes Vendidos (COGS): Gastos directamente relacionados con la producción de bienes o servicios vendidos. Esto podría incluir materias primas, mano de obra, costos de manufactura o compras al por mayor.
- Gastos Operativos: Son costos continuos necesarios para operar el negocio. Pueden incluir:
- Pagos de Alquiler o Arrendamiento: Para espacio de oficina, tienda o equipo.
- Gastos de Vehículos
- Combustible
- Seguro
- Mantenimiento
- Tolls
- Estacionamiento
- Servicios Públicos: Electricidad, agua, gas, internet, facturas telefónicas.
- Salarios y Sueldos: Pagos a empleados, incluyendo beneficios.
- Suministros de Oficina: Papel, tinta, bolígrafos, material de papelería, etc.
- Seguros: Primas de seguros empresariales.
- Marketing y Publicidad: Costos de publicidad, promociones y campañas de marketing.
- Servicios Profesionales: Honorarios legales, contables, consultorías.
- Reparaciones y Mantenimiento: Reparaciones de equipos o instalaciones.
- Viajes y Entretenimiento: Gastos relacionados con viajes de negocios, comidas con clientes, etc.
- Intereses: Intereses sobre préstamos comerciales, tarjetas de crédito u otros financiamientos.
- Gastos Variados: Otros gastos que no encajan en las categorías anteriores, como tarifas bancarias, suscripciones o cuotas.
Registros de Nómina: Si pagaste a empleados, necesitaríamos los formularios 941 y W2 que fueron presentados para tu negocio junto con un resumen de nómina.
Pagos a Contratistas Independientes: Si pagaste a contratistas independientes (personas a las que pagaste más de $600 por productos o servicios), debes presentar el formulario 1099-NEC antes del 31 de enero. Necesitaremos una copia de la presentación que realizaste.
Compras de Activos: Documentación para grandes compras como maquinaria, vehículos o equipos. Esto se utiliza para calcular tu depreciación.
Extractos de Préstamos: Si tienes un préstamo vehicular, línea de crédito o préstamo comercial, necesitaremos un extracto que muestre el total de intereses pagados durante el año.
Declaración de Impuestos del Año Anterior y Estructura Empresarial: Si nunca has presentado impuestos con nosotros antes, necesitarás traer tu declaración de impuestos del año pasado. Además, cualquier documento que pueda ayudarnos a determinar cuál es la estructura de tu negocio. Algunos ejemplos son la carta emitida por el IRS cuando solicitaste tu número EIN, o una carta del IRS sobre un cambio en el tipo de entidad.